
Rozliczenia podatkowe dla wynajmujących – luty 2025
Luty 2025 to ważny miesiąc dla podatników! Rozpoczynają się rozliczenia podatkowe za 2024 rok. Sprawdź, aby rozliczyć się na czas i uniknąć niepotrzebnego stresu!
Uwaga – wpis został zaktualizowany do przepisów obowiązujących od 2025 roku.
Wynajem nieruchomości to nie tylko dodatkowe źródło dochodu, ale także obowiązki podatkowe, o których każdy wynajmujący powinien pamiętać. Jednym z kluczowych zobowiązań jest złożenie rocznego zeznania podatkowego PIT, które informuje urząd skarbowy o uzyskanych przychodach z najmu.
Wybór odpowiedniego formularza PIT zależy od sposobu rozliczania przychodów z wynajmu. W tym artykule przyjrzymy się, jakie obowiązki podatkowe ciążą na wynajmujących, który formularz PIT należy złożyć oraz jakie terminy obowiązują w tym roku.
Poniższej zaprezentowano 6 różnych wariantów rozliczenia. Uwzględniają one zarówno sytuacje, w których wynajem jest jedynym źródłem dochodów, jak również sytuacje, w których najem jest dodatkowym źródłem dochodów. Znajdź nagłówek, który odpowiada Twojej sytuacji i dowiedz się, w jaki sposób powinieneś rozliczyć się z urzędem.
Termin na złożenie PIT-28 za 2024 rok upływa z końcem kwietnia 2025 roku.Dane dotyczące przychodów z najmu uzupełnij w części D w wierszu „Z najmu, podnajmu, dzierżawy, poddzierżawy lub innych umów o podobnym charakterze (tzw. najem prywatny)”.
Jeśli potrzebujesz wsparcia w obliczeniu przychodów oraz ryczałtu, który należy wykazać w deklaracji PIT-28, to skorzystaj z kalkulatora ryczałtu, który ułatwi precyzyjne wyliczenia.
Termin na złożenie PIT-36 za 2024 rok upływa z końcem kwietnia 2025 roku.
Dane dotyczące przychodów i kosztów z działalności uzupełnij w części E w wierszu „Pozarolnicza działalność gospodarcza”.
Pamiętaj, że będąc na zasadach ogólnych możesz skorzystać z ulgi na dziecko. Nawet w sytuacji, gdy zabraknie Ci podatku do odliczenia ulgi, to możesz skorzystać z dodatkowego zwrotu.
Ulga na dziecko – nasz poradnik w 6 krokach
Termin na złożenie PIT-36L za 2024 rok upływa z końcem kwietnia 2025 roku.
Dane dotyczące przychodów i kosztów z najmu uzupełnij w części E w wierszu „Pozarolnicza działalność gospodarcza”.
Termin na złożenie PIT-28 za 2024 rok upływa z końcem kwietnia 2025 roku.
Dane dotyczące przychodów z najmu uzupełnij w części D w wierszu „Z najmu, podnajmu, dzierżawy, poddzierżawy lub innych umów o podobnym charakterze (tzw. najem prywatny)”.
Z kolei dochody z etatu uzupełnij w części E PIT-37.
Pamiętaj, że rozliczając dochody z pracy na etacie możesz skorzystać z wielu ulg m.in. z ulgi na dziecko. Sięgnij po szczegóły do tego artykułu Ulga na dziecko – Jak zyskać więcej? | REDi TAX
Termin na złożenie PIT-28 za 2024 rok upływa z końcem kwietnia 2025 roku.
Dane dotyczące przychodów z najmu uzupełnij w części D w wierszu „Z najmu, podnajmu, dzierżawy, poddzierżawy lub innych umów o podobnym charakterze (tzw. najem prywatny)”.
Termin na złożenie PIT-36L za 2024 rok upływa z końcem kwietnia 2025 roku.
Dane dotyczące przychodów i kosztów z działalności uzupełnij w części E w wierszu „Pozarolnicza działalność gospodarcza”.
Termin na złożenie PIT-28 za 2024 rok upływa z końcem kwietnia 2025 roku.
Dane dotyczące przychodów z najmu uzupełnij w części D w wierszu „Z najmu, podnajmu, dzierżawy, poddzierżawy lub innych umów o podobnym charakterze (tzw. najem prywatny)”.
Termin na złożenie PIT-36 za dany rok to 30 kwietnia roku następnego.
Dane dotyczące przychodów i kosztów z działalności uzupełnij w części E w wierszu „Pozarolnicza działalność gospodarcza”.
W tym artykule dowiedziałeś się, jaki PIT za wynajem mieszkania należy złożyć po zakończonym roku podatkowym. Jeśli masz wątpliwości, co do wypełnienia PIT, to zapisz się na konsultacje indywidualne.
Konsultacja podatkowa z Renatą Dobrowolską | REDi TAX
Mam pełnomocnictwo not. na wszystkie możliwe czynności cywilnoprawne dotyczące mieszkania od członka rodziny nie będącego obywatelem RP. ani EU. Kupiłam to mieszkanie w jego imieniu i zarządzam nim. Chciałam je wynająć i zgłosić dochód i odprowadzić podatek jako własny. Czy to możliwe?
Jeśli chciałaby Pani rozliczać dochód jako własny wówczas w pierwszej kolejności trzeba mieć tytuł prawny do mieszkania. Można np. użyczyć mieszkanie od członka rodziny a następnie wynajmować w swoim imieniu. Jeśli właścicielem jest członek najbliższej rodziny np. brat wówczas nieodpłatne użyczenie nie będzie dla Pani przychodem do opodatkowania.
Możliwe jest rozliczenie działalności gospodarczej na zasadach ogólnych, a najem prywatny na ryczałcie? Czy dochód z najmu należy uwzględnić w pit-36 , czy zlozyc pit-28 jeśli jest to najem prywatny?
Pani Katarzyno,
Jeśli najem prywatny rozlicza Pani na zasadach ogólnych wówczas prawidłowym zeznaniem będzie PIT-36. Jeśli dodatkowo prowadzi Pani działalność gospodarczą i dochód z działalności również rozlicza Pani wg skali podatkowej wówczas w tym samym zeznaniu należy uwzględnić wynik z najmu i z działalności gospodarczej.
Przychody opodatkowane ryczałtem należy rozliczyć za pomocą PIT-28.
Dzien dobry. Czy możliwy jest najem prywatny na ryczałcie + dochody z działalności gospodarczej opodatkowane na zasadach ogólnych? Jakie kroki należy wtedy wykonać, żeby poprawnie rozliczać się z US? Oraz co w wypadku, jeśli mam 50% praw własności, a drugie 50% ma siostra rezydująca w Holandii? Dziękuje za pomoc!!
Panie Łukaszu,
Rozumiem, że w ramach działalności byłyby świadczone inne usługi niż wynajem. Taki scenariusz jest wówczas możliwy, podlega odrębnemu rozliczeniu. W przypadku ryczałtu polecam skorzystać z naszego kalkulatora https://reditax.pl/course/kalkulator-ryczaltu/, do rozliczenia działalności podejrzewam, że będzie Pan korzystać z pomocy biura rachunkowego.
Każdy z udziałowców rozlicza wynajem odrębnie, proporcjonalnie do swojego udziału. Ewentualnie, warto rozważyć scenariusz, w którym siostra użycza Panu 50% mieszkania i Pan dalej wynajmuje całość.